很多老人可能觉得自己领取的养老金都是当年缴的养老保险费,毕竟自己辛辛苦苦缴纳了那么多年养老保险费,没有功劳也还有苦劳啊。
如果单纯论贡献,可以说老人们领取的养老金,确实是他们当年缴费和视同缴费的贡献。但是,如果纯粹论金钱,老人们领取的养老金,情况又要分很多种。
首先,养老保险缴费不只是个人自己缴费。按照社会保险法规定,职工应当参加基本养老保险,但是相应的保险费是由职工本人和用人单位共同承担。
这些年,一般是职工本人缴纳个人缴费基数的8%,用人单位承担缴费基数的16%,过去的时候曾经高达20%。
不过,个人账户里的钱数如果被领完了,国家会用统筹账户的钱补贴等额的个人账户养老金部分,确保退休待遇不变。如果个人账户里的钱数没有领完,参保人就去世了,个人账户里的余额可以继承。
所以说,个人账户里的钱数永远不会亏本的。尽管现在养老保险个人账户里的钱数没有做实,始终是记账,但是却不影响大家有关待遇的享受。
除了个人账户待遇以外,退休老人还有这些统筹账户的待遇:
第一,基础养老金待遇。基础养老金相当于企业缴纳的统筹部分给予的待遇,是按照退休上年度社会平均工资的一定比例发放。比如说按照100%基数缴费,退休可以领取1%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。
大家都知道社会平均工资在不停地增长,90年代社会平均工资几百元,2000年也仅仅1000元上下,而现在的社平工资高达六七千元。投资理财是没有这样高的收益率的。
第二,每年养老金相加的钱数。大家都知道退休以后的老人年年都会根据社会平均工资增长和物价增长情况,增加养老金。这是国家根据有关制度统筹作出的安排,确保了退休老人的待遇水平。
增加的养老金,这些钱从哪里来?像个人账户养老金一样,退休时养老金就计算出来了。随着支付只能不停地减少,怎么可能还会增加呢?这一部分钱当然也源自于年轻人和用人单位的缴费。
第三,视同缴费年限期间的养老保险。我们国家1991年才实施企业养老保险制度改革,2014年实施机关事业单位养老保险制度改革。实施个人缴纳养老保险制度以前的缴费年限是视同缴费年限。社会保险法明确规定,视同缴费年限期间的社会保险费由政府承担。因此,相应的养老待遇个人无需缴纳一分钱,国家通过财政补贴的方式,确保我们退休养老金的发放。
特别是未来当养老保险出现支付不足时,由政府财政予以补贴。2016年黑龙江省养老保险基金的累计结余已经达到了负的262亿元,全靠财政补贴退休老人的养老待遇才能够维持。
第四,退休老人去世后的丧葬费、抚恤金、供养亲属困难补助等待遇。退休老人去世后,国家为了帮助老人安葬会发放丧葬补助费;为了帮助老人家庭适应家庭收入的改变,会发放一次性抚恤金;为了让生活困难的供养亲属有一份保障,有一份相应的补助待遇。这些都是由统筹基金支付的,也是年轻人和用人单位缴纳的养老保险费。
2019年我国养老保险基金收入52919亿元,支出49228亿元,养老保险基金累计结余只有万亿元。2020年由于特殊情况,养老保险基金结余大幅缩减,到年底只剩下万亿元。如果是说老人们每年支出的养老金都是自己积攒的钱数的话,那么我们的结余绝对不止亿。
按照1991年国家实施企业养老保险制度改革的决定,养老保险制度资金筹集是“以支定收、收支平衡、留取部分结余”,所以,我们的养老保险制度是一种“代际支付”模式,不是个人全额积累的待遇。
