本月初，人力资源社会保障部、财政部、国家税务总局、银保监会、证监会联合发布《个人养老金实施办法》。
养老金可以说和我们每个人都息息相关，那个人养老金是什么?哪些人可以参加?有哪些方式参加?什么时候能领，怎么领?
今天小新就带着大家一起来了解一下。
什么是个人养老金?
据人力资源社会保障部养老保险司副司长介绍，个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度。属于第三支柱保险中，有国家制度安排的部分。
养老保险体系三支柱，大家应该都知道，再简单回顾下:
第一支柱:基本养老保险，包括职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，由国家、单位、个人共同承担。
第二支柱:企业年金和职业年金，由单位和职工共同缴费，国家给付政策支持。
第三支柱:个人储蓄性养老保险和商业养老保险，是在基本养老保险之上增加的一份积累和保障。像比较热门的“养多多2号养老年金保险”就属于第三支柱的保障。
哪些人可以参加个人养老金?
按照实施办法，只要是在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者，都是可以参加的。
参加个人养老金有哪些渠道?
《个人养老金实施办法》明确，参加个人养老金的渠道有多种，可以通过:
国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333APP等全国统一线上服务入口或商业银行渠道，在信息平台开立个人养老金账户。
有了个人养老金账户后，选择一家符合规定的商业银行开立或者指定本人唯一的个人养老金资金账户，也可以通过其他符合规定的个人养老金产品销售机构指定。
个人养老金账户和个人养老金资金账户都是唯一的，且相互对应。
通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。账户里的资金可以购买符合规定的理财产品、储蓄存款、商业养老保险和公募基金等。
个人养老金每年可缴纳多少?
《个人养老金实施办法》规定，每年缴纳的个人养老金额度上限为12000元，可以按月、分次或者按年度缴纳，缴费额度按照自然年度进行累计，次年重新计算。
个人养老金什么时候能领?怎么领?
按规定，个人养老金资金账户封闭运行，若达到领取基本养老金年龄、完全丧失劳动能力、出国(境)定居，以及国家规定的其他情形，即可以领取。
领取方式有按月、分次或者一次性领取三种。
领取时，商业银行应通过信息平台检验参加人的领取资格，并将资金划转至参加人本人社会保障卡银行账户。
个人养老金可以继承吗?
《个人养老金实施办法》中明确规定:参加人身故的，其个人养老金资金账户内的资产可以继承。
参加人出国或出境定居、身故等原因社会保障卡被注销的，商业银行将参加人个人养老金资金账户内的资金转至本人或继承人指定的资金账户。
