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小金库的认定标准及类型:1.虚列支出转出资金设立“小金库”;2.违规收费、罚款及摊派设立“小金库”;3.用资产处置、出租收入设立“小金库”;4.以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”。...查看全文
私设小金库是违法行为,属于私分国有资产,数额达到10万元以上构成犯罪。具体是否属于小金库,关键在于资金或资产是否列入单位账簿。私吞公款是指国家工作人员挪用公款归个人使用,进行非法活动,或挪用公款数额较大、进行营利活动。小金库的类型...查看全文
一、我国洗钱30万大概有判多久 1、在一般情况下,洗钱处五年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金 。 2、法律依据:《中华人民共和国刑法》第一百九十一条,明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走...查看全文
律师解答: (一)查出的“小金库”资金,除应按规定调整账目、补交各税或全额上交财政外,还要处以相当于查出“小金库”资金数额1——2倍的罚款。 (二)查出的“小金库”问题,要按现行会计制度进行会计处理,一律不得抵减所得税应纳税额。 ...查看全文
私设小金库行为属于私分国有资产,数额达到10万元以上构成犯罪。私分国有资产罪是指国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体,违反国家规定,以单位名义将国有资产集体私分给个人,数额较大的行为。涉嫌私分国有资产,累计数额在10万元以...查看全文
法律解析: (一)查出的“小金库”资金,除应按规定调整账目、补交各税或全额上交财政外,还要处以相当于查出“小金库”资金数额1——2倍的罚款。 (二)查出的“小金库”问题,要按现行会计制度进行会计处理,一律不得抵减所得税应纳税额。 ...查看全文
法院工作人员私设“小金库”的有哪些处罚 依据我国相关法律的规定,法院工作人员私设“小金库”的,给予警告处分;情节较重的,给予记过或者记大过处分;情节严重的,给予降级或者撤职处分。 《人民法院工作人员处分条例》 第七十八条违反规定擅...查看全文
私设小金库的处理规定 对被查发现的“小金库”,除依法进行财务、税务等相关处理外,还要对责任单位和责任人员依法予以行政处罚,并依纪依法追究责任。 对设立“小金库”负有领导责任和直接责任的人员,依照《设立“小金库”违纪行为适用〈中国共...查看全文
律师分析: 单位私设小金库如果当事人主观上有占有目的,实施了占有行为,犯罪事实与当事人主观故意有因果关系,造成了国家或单位财产损失的后果构成犯罪,其余情况属于违法行为。 【法律依据】: 《设立小金库和使用小金库款项违法违纪行为政...查看全文
法律解析: 单位私设小金库如果当事人主观上有占有目的,实施了占有行为,犯罪事实与当事人主观故意有因果关系,造成了国家或单位财产损失的后果构成犯罪,其余情况属于违法行为。 【法律依据】: 《设立小金库和使用小金库款项违法违纪行为政...查看全文
法律分析:单位私设小金库如果当事人在主观上有以占有为目的,实施了占有行为,犯罪事实与当事人主观故意有因果关系,造成了国家或单位财产损失的后果构成犯罪,其余情况属于不构成犯罪。法律依据:《设立“小金库...查看全文
法律解析: 单位私设小金库如果当事人主观上有占有目的,实施了占有行为,犯罪事实与当事人主观故意有因果关系,造成了国家或单位财产损失的后果构成犯罪,其余情况属于违法行为。 【法律依据】: 《设立小金库和使用小金库款项违法违纪行为政...查看全文
法律解析: 单位私设小金库如果当事人主观上有占有目的,实施了占有行为,犯罪事实与当事人主观故意有因果关系,造成了国家或单位财产损失的后果构成犯罪,其余情况属于违法行为。 【法律依据】: 《设立小金库和使用小金库款项违法违纪行为政...查看全文
对被查发现的小金库,除依法进行财务、税务等相关处理外,还要对责任单位和责任人员依法予以行政处罚,并依纪依法追究责任。对设立小金库负有领导责任和直接责任的人员,依照《设立小金库违纪行为适用〈中国共产党纪律处分条例〉若干问题的解释》、...查看全文
律师分析: 对被查发现的小金库,除依法进行财务、税务等相关处理外,还要对责任单位和责任人员依法予以行政处罚,并依纪依法追究责任。对设立小金库负有领导责任和直接责任的人员,依照《设立小金库违纪行为适用〈中国共产党纪律处分条例〉若干问...查看全文
查出的“小金库”资金,除应按规定调整账目、补交各税或全额上交财政外,还要处以相当于查出“小金库”资金数额1——2倍的罚款。...查看全文
小金库的认定标准和刑法的认定,包括虚列支出、违规收费、资产处置、套取资金等方式设立的小金库。上下级单位之间转移资金或通过其他账户转移资金,以及利用非法票据骗取资金也属于小金库的类型。...查看全文
对被查发现的“小金库”,除依法处理财务、税务等相关事项外,还要依法对责任单位和责任人员进行行政处罚,并依纪依法追究责任。设立“小金库”负有领导责任和直接责任的人员,将根据相关规定,严肃追究责任。...查看全文
私设小金库涉嫌私分国有资产罪,数额达到10万元以上构成犯罪。私设者可能面临挪用公款、贪污、非法侵占罪等指控。对单位可处罚款,对直接责任人员可处罚款及行政处分。小金库指未列入单位账簿的资金及其形成的资产,可能涉及贪污、挪用公款、私分...查看全文
律师解答: 单位私设小金库如果当事人主观上有占有目的,实施了占有行为,犯罪事实与当事人主观故意有因果关系,造成了国家或单位财产损失的后果构成犯罪,其余情况属于违法行为。 【法律依据】: 《设立小金库和使用小金库款项违法违纪行为政...查看全文
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