借款的利息能不能预先扣除-法律问答|晖律网

借款的利息能不能预先扣除

回答于2024-04-23 阅读（278）

律师回答

摘要：根据《民法典》第六百七十条规定,借款利息不得在贷款本金中预先扣除。若利息预先在本金中扣除,则应按照实际借款数额返还借款并计算利息。借贷利率超过最高人民法院规定的“同期银行同类贷款利率四倍(包括利率本数)”的,就构成高利贷。在借款时将利息扣除的,出借人等于减少了借款人实际得到的借款,变相地提高了利率。因此,在借款时将利息先行扣除的,应当按实际出借款数计息。另外,《民法典》规定了出借人已收取的高利贷利

根据《民法典》第六百七十条的规定,借款的利息不得在贷款本金中预先扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。
二、认定为高利贷的情况有哪些
（一）借贷利率超过最高人民法院规定的“同期银行同类贷款利率四倍（包括利率本数）”的，就构成高利贷。
（二）计算复利是一种高贷常见表现形式，不过并非所有计算复利的都属于高利贷，将利息计入本金计算复利的，分为两种：
1、当其利率小于或等于银行同类贷款利率的四倍时，不属于高利贷；
2、当其利率大于银行同类贷款利率的四倍时，超出部分法律不予支持。
（三）在借款时将利息扣除的，出借人等于减少了借款人实际得到的借款，变相地提高了利率，所以在借款时将利息先行扣除的，应当按实际出借款数计息。
（四）以他人资金转手高利出借。《人民银行关于取缔地下钱庄及打击高利贷行为的通知》规定“民间个人借贷中，出借人的资金必须是属于其合法收入的自有货币资金，禁止吸收他人资金转手放款。”
如果出借人已经收取了部分高利贷利息，在法院认定利率超过法定标准后，先收取的高利息可抵充未偿付的合法部分的本息。
三、逾期利率的计算方法有哪些
（一）有约定。逾期利率约定不能超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍。
（二）既未约定借期内利率，也未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起参照当时一年期贷款市场报价利率标准计算的利息承担逾期还款违约责任的，人民法院应予支持；
约定了借期内利率但是未约定逾期利率，出借人主张借款人自逾期还款之日起按照借期内利率支付资金占用期间利息的，人民法院应予支持。
特定情形下利息的计算
（一）前期利息计入本金。本息之和，不能超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和。
（二）逾期利息、违约金或者其他费用总计不能超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍。

延伸阅读

高利贷是指借款利率超过国家法律规定的贷款利率的贷款。对于高利贷的认定，需要根据借款合同约定的利率、贷款期限、贷款用途等因素综合考虑。此外，还需要考虑贷款的实际使用情况，如是否用于生产经营、是否能够提供相应的证明等。

在计算高利贷时，应以实际支付的利息为依据，并按照借款合同约定的利率计算。同时，还需考虑贷款的期限、贷款用途等因素，综合判断是否属于高利贷。

如果您有高利贷的嫌疑，建议您及时向相关部门举报，以保护自己的合法权益。同时，也请您遵守国家法律法规，不要参与高利贷行为，以免产生法律风险。

结语：根据《民法典》第六百七十条的规定,借款的利息不得在贷款本金中预先扣除。如果利息预先在本金中扣除,则应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。同时,根据借贷利率超过最高人民法院规定的“同期银行同类贷款利率四倍(包括利率本数)”的情况,就构成高利贷。计算复利是一种高贷常见表现形式,但并非所有计算复利的都属于高利贷。在借款时将利息扣除的,出借人等于减少了借款人实际得到的借款,变相地提高了利率,因此在借款时将利息先行扣除的,应当按实际出借款数计息。另外,如果出借人已经收取了部分高利贷利息,在法院认定利率超过法定标准后,先收取的高利息可抵充未偿付的合法部分的本息。最后,逾期利率的计算方法也有特定情形,需要根据合同约定进行计算。

法律依据

最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定：第一条本规定所称的民间借贷，是指自然人、法人和非法人组织之间进行资金融通的行为。
经金融监管部门批准设立的从事贷款业务的金融机构及其分支机构，因发放贷款等相关金融业务引发的纠纷，不适用本规定。
最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定：第二十七条借贷双方对前期借款本息结算后将利息计入后期借款本金并重新出具债权凭证，如果前期利率没有超过合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍，重新出具的债权凭证载明的金额可认定为后期借款本金。超过部分的利息，不应认定为后期借款本金。
按前款计算，借款人在借款期间届满后应当支付的本息之和，超过以最初借款本金与以最初借款本金为基数、以合同成立时一年期贷款市场报价利率四倍计算的整个借款期间的利息之和的，人民法院不予支持。
最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定：第二十六条借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金。预先在本金中扣除利息的，人民法院应当将实际出借的金额认定为本金。

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