虚开普通发票罪的立案条件有哪些

律师回答
摘要:最高检公安部关于虚开发票犯罪标准的规定和伪造发票持有犯罪标准的补充,对于虚开发票和伪造发票的数量和金额进行了明确规定,并建议配合公安机关调查。文章还提到实际货物交易应等价合理,无虚假交易可能,建议如实供述并举报,代开商家举报可视为立功。总结来说,即使被认定犯罪,情节轻微且危害不大,无需过于担心。
首先,最高人民检察院、公安部关于公安机关管辖的刑事案件立案追诉标准的规定
(二)的补充规定最高人民检察院公安部虚开发票一百份以上或者虚开金额累计在40万以上,虽未达到上述数额标准,但五年内因虚开发票行为受过行政处罚二次以上的,又虚开发票的,就要犯罪的。至于说被罚多少,根据相关规定:虚开发票的,由税务机关没收违法所得;虚开金额在1万元以下的,可以并处5万元以下的罚款;虚开金额超过1万元的,并处5万元以上50万元以下的罚款;
三、在《立案追诉标准
(二)》中增加第六十八条之一:[持有伪造的发票案(刑法第二百一十条之一)]明知是伪造的发票而持有,具有下列情形之一的,应予立案追诉:
(一)持有伪造的增值税专用发票五十份以上或者票面额累计在二十万元以上的,应予立案追诉;
(二)持有伪造的可以用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票一百份以上或者票面额累计在四十万元以上的,应予立案追诉;
(三)持有伪造的第
(一)项、第
(二)项规定以外的其他发票二百份以上或者票面额累计在八十万元以上的,应予立案追诉。依据前款公安机关应该会立案侦查,建议您还是积极配合,减轻过错情节。其次,此次交易中是实际货物的交易,应当是等价合理的交易,无虚假交易的可能请假应当较轻的。再者,您需要仔细如实供述,必要的话立功举报。代开商家如果举报,是立功情节,法定碱刑期的标准。最后,综合几点来说,即便被认定犯罪,也不必要担心,情节降低,危害后果不大的。有什么疑问可以加我好友的。
延伸阅读
结语:根据以上规定,对于虚开发票行为,根据金额不同将会受到不同程度的行政处罚和罚款。对于持有伪造发票的情况,根据票面额和数量的不同也将予以立案追诉。建议您积极配合公安机关的调查,并如实供述情况,必要时可以立功举报。如果被认定犯罪,情节较轻的话,后果可能不会太严重。如有任何疑问,请随时与我联系。
法律依据
《中华人民共和国刑法》第二百零五条【虚开增值税专用发票、用于骗取出口退税、抵扣税款发票罪】虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。
单位犯本条规定之罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员,处三年以下有期徒刑或者拘役;虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的,处三年以上十年以下有期徒刑;虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。
虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票,是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。

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