有粉丝咨询提问:
敏哥你好，我2024年12年退休，之前已经交了14年社保，但都是按最低缴费档次交的。我想让养老金多一些，今年打算按300%的最高档次来交，请问一下，每月退休金大约能多多少钱?划算吗?请帮我参考一下。
敏哥个人解答如下:
养老保险的制度设计就是“多缴多得，长缴多得”。
因此，最后一年按更高档来缴费，月养老金肯定会更多一些。
那么，大约多多少呢?大家一起跟着敏哥来计算一下。
我们以江西省为例。
目前江西省灵活就业人员的最低缴费60%档次为7992元/年，最高档次300%为39948元/年。详见:《7992元!税务可交2024年灵活就业养老保险，附详细缴费教程》
因此，我们需要分别算出基础养老金和个人账户养老金分别多了多少。
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先算基本养老金相差多少钱。
江西省2021年度城镇职工基本养老保险基本养老金月计发基数为6306元。假设按5%递增的话，2024年的计发基数大约是6306*(1+5%)=6621元。
假设15年全部按0.6的缴费指数来交:
基础养老金=6621*(1+0.6)/2*15*1%=794.52元
假设最后一年按3.0的缴费指数来交:
平均缴费指数=(14*0.6+1*3)/*15=0.76
基础养老金=6621*(1+0.76)/2*15*1%=873.97元
基础养老金相差873.97-794.52=79.45元
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再算个人账户养老金相差多少钱。
个人账户养老金差额=(39948-7992)*40%/139=91.96元
需要说明一下，我是假设这位朋友是60岁退休，所以是除以139的计发月数。
综上可以得出，最后一年按300%缴费，每个月大约可以多领79.45+91.96=174.41元
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那么，划算吗?
我们算下回本周期就知道了。
最后一年，你多交了39948-7992=31956元，换来了每月多174.41的养老金。
回本周期大约需要:31956/174=183个月=15.3年。
也就是说，如果是女同志50岁退休，大约65岁就能回本。
如果是男同志60岁退休，则需要在75岁左右回本。
根据世界卫生组织发布的2021版《世界卫生统计报告》，我国2019年的人口平均寿命男性是74.7岁，女性是80.5岁(如下图)。
从这个数据来看，最后一年按最高档来交，女同志还是相当划算的，男同志就没有太大必要了。
