法律分析：对于养老保险的交纳，很多人保持着两种态度：一种是企业工作人员，希望单位能够为自己尽量交纳更多的养老保险，以便晚年能够获得更好的保障;另一种是农民的看法，部分农民认为养老保险靠不住，希望少交或者不交。下面就为大家来分析分析养老保险怎么交才是最划算的。
公民所交纳的养老保险主要有两部分(统筹部分和个人账户)组成后，由企业代交的统筹账户金额是公民收入的20%，公民直接交纳进入个人账户金额为收入的8%。对于养老保险的交纳，大家进入一个误区，人们都以为统筹账户中由企业代交的20%的钱是由公司交纳，自己没有出钱。实际上20%的支出仍是由自己支出的，因为企业在计算人力成本的时候，并不是以员工名义工资进行计算，而是以企业在人力上的实际支出进行计算。
如果一个企业每个月需要支付员工6000元工资，那么员工所需要交纳的养老保险，公积金等一切都是需要包含6000元之内的，然而不会出现这样的情况：企业给员工6000元的工资，然后在发工资的时候发现还需要为员工代交养老保险、住房公积金等支出，这会导致这笔合同超出预算。
下面就为大家算算交养老保险划算吗?
职工退休以后领取养老金也是有两部分组成的，即统筹部分加个人账户余额。
统筹部分的发放标准：以办理申领基本养老金手续时的上年度全市职工月平均工资为基数，缴费年限每满1年增加1%，个人账户的余额发放男女不同，女性55岁退休计发170个月，男性60岁退休计发139个月。
说是170个月和139个月将个人账户上的钱全部发完，但这其实只是一种计算方法，在实际操作中，养老保险只是按照1/170或者1/139个每个月支付，而不管你的个人账户里的钱是否发完，其原因也非常简单：不能够使得退休人员在某一个时点以后的退休金有
大幅度的下降而造成社会问题。
我们假设某人25岁开始工作，工作35年至60岁退休，缴纳养老保险金35年，并于75岁死亡(中国目前平均年龄74岁)，可领取养老金15年。为了便于计算，我们先假设社会平均工资在未来的60年不增长，社会年平均工资永远为1。那么该员工共缴纳养老金为0.28×35=9.8
退休之后，他每年可以领取统筹部分=1×35×1%=0.35
个人账户养老金=(0.08×35)×12/170=0.197647(按170个月计算)
两者相加，该员工每年领取0.35+0.197647=0.547647的养老金，生前领取养老金总计0.547647×15(退休后的生存年数)=8.2147，交了9.8，只领回8.2147，该员工领取和缴纳养老金之比为0.8382，每交100元养老金只能拿回来83块多，显然划不来。
反驳者也许会说，工资水平不可能永远保持不变，如果我们考虑到工资逐步增长，那么购买养老保险就是划算的。
我们再来假定公民年工资平均初始值为1，年均工资增长率为5%，工作年限为35年，计算可知：
1年工资期末值：1×1.05^(35-2)=5.2533
年工资和值：(1-5.2533×1.05)/(1-1.05)=90.3200;
2总计交纳退休金90.3200×28%=25.2896
3其个人账户余额：90.3200×8%=7.2256;
统筹部分为1×1.05^(35-2)×0.35=1.7511
个人账户为7.2256×12/170=0.5100
总计领取退休金(1.7511+0.5100)15=33.9165
交纳25.2896，领取33.9165，比例为1.3411，似乎只要社会保持增长，看上去确实能赚一点。
