一、主税：增值税小规模纳税人按收入交3%的增值税;增值税一般纳税人按收入的17%计算扣除购进所付的增值税缴纳。
二、附加税费：
1、城建税按缴纳增值税的7%(县城、镇为5%、乡、农村为1%)缴纳;
2、教育费附加按缴纳增值税的3%缴纳;3、地方教育费附加按缴纳增值税的1%缴纳;
三、按分配的红利缴纳20%的个人所得税。
四、企业所得税，按利润的25%缴纳。
五、房产税，每年按房产的原值70%的1.2%税率缴纳。
六、其他：印花税、有车交车船税、土地使用税等。如果月收入在5000元以下的，免增值税，城建税，教育费附加。
《中华人民共和国税收征收管理法》
第六十一条
扣缴义务人未按照规定设置、保管代扣代缴、代收代缴税款帐簿或者保管代扣代缴、代收代缴税款记帐凭证及有关资料的，由税务机关责令限期改正，可以处二千元以下的罚款;情节严重的，处二千元以上五千元以下的罚款。
企业需要缴纳的税种有哪些？
律师回答
摘要：税收管理法规定了不同税种的征收方式和税率。主要税种包括增值税、附加税费、个人所得税、企业所得税、房产税等。对于扣缴义务人未按规定设置、保管相关税款帐簿和凭证的，税务机关可以处以罚款。
延伸阅读
企业税务管理：了解企业税种及相关缴纳要求
企业税务管理涉及多种税种，包括但不限于增值税、企业所得税、个人所得税等。企业需要缴纳的税种根据其业务性质和规模的不同而有所差异。增值税是最常见的税种之一，适用于商品销售和服务提供。企业所得税是根据企业利润计算的税种，税率根据企业所在地和行业不同而异。个人所得税适用于企业员工的工资、奖金和其他收入。此外，还有资源税、土地增值税等其他税种。企业应了解每种税种的缴纳要求，包括申报时间、税率、税务登记等。合规缴纳税款对企业的经营发展至关重要，建议企业与专业税务顾问合作，确保税务管理的准确性和合规性。
企业税务管理涉及多种税种，包括但不限于增值税、企业所得税、个人所得税等。企业需要缴纳的税种根据其业务性质和规模的不同而有所差异。增值税是最常见的税种之一，适用于商品销售和服务提供。企业所得税是根据企业利润计算的税种，税率根据企业所在地和行业不同而异。个人所得税适用于企业员工的工资、奖金和其他收入。此外，还有资源税、土地增值税等其他税种。企业应了解每种税种的缴纳要求，包括申报时间、税率、税务登记等。合规缴纳税款对企业的经营发展至关重要，建议企业与专业税务顾问合作，确保税务管理的准确性和合规性。
结语：合理缴纳税款是企业和个人履行公民义务的重要方面。根据《中华人民共和国税收征收管理法》，不按规定设置、保管代扣代缴、代收代缴税款帐簿或者记帐凭证及相关资料的扣缴义务人将面临罚款处罚。企业税务管理涉及多种税种，包括增值税、企业所得税、个人所得税等。合规缴纳税款对企业的经营发展至关重要，建议企业与专业税务顾问合作，确保税务管理的准确性和合规性。同时，个人在了解各项税种的缴纳要求的基础上，合理规划自身财务，履行纳税义务。
法律依据
中华人民共和国企业所得税法实施条例（2019修订）： 第三章 应纳税额 第八十一条 企业依照企业所得税法第二十三条、第二十四条的规定抵免企业所得税税额时，应当提供中国境外税务机关出具的税款所属年度的有关纳税凭证。
中华人民共和国企业所得税法实施条例（2019修订）： 第七章 征收管理 第一百二十五条 企业汇总计算并缴纳企业所得税时，应当统一核算应纳税所得额，具体办法由国务院财政、税务主管部门另行制定。
中华人民共和国企业所得税法实施条例（2019修订）： 第四章 税收优惠 第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，是指：
(一)企业从事下列项目的所得，免征企业所得税：
1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植；
2.农作物新品种的选育；
3.中药材的种植；
4.林木的培育和种植；
5.牲畜、家禽的饲养；
6.林产品的采集；
7.灌溉、农产品初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧、渔服务业项目；
8.远洋捕捞。
(二)企业从事下列项目的所得，减半征收企业所得税：
1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植；
2.海水养殖、内陆养殖。
企业从事国家限制和禁止发展的项目，不得享受本条规定的企业所得税优惠。
中华人民共和国企业所得税法实施条例（2019修订）： 第七章 征收管理 第一百二十五条 企业汇总计算并缴纳企业所得税时，应当统一核算应纳税所得额，具体办法由国务院财政、税务主管部门另行制定。
中华人民共和国企业所得税法实施条例（2019修订）： 第四章 税收优惠 第八十六条 企业所得税法第二十七条第(一)项规定的企业从事农、林、牧、渔业项目的所得，可以免征、减征企业所得税，是指：
(一)企业从事下列项目的所得，免征企业所得税：
1.蔬菜、谷物、薯类、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植；
2.农作物新品种的选育；
3.中药材的种植；
4.林木的培育和种植；
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(二)企业从事下列项目的所得，减半征收企业所得税：
1.花卉、茶以及其他饮料作物和香料作物的种植；
2.海水养殖、内陆养殖。
企业从事国家限制和禁止发展的项目，不得享受本条规定的企业所得税优惠。
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