国外票怎么入账?大小票头尾处理规则?多品种发票怎么开……发票工作是会计人的一道坎，不容许出错，这些“潜规则”，懂么? 品读原文 发票工作一直是财会人员工作的重中之重，财会人员在处理发票问题时，极易犯错误。现就目前易出现的发票问题...查看全文

【问题】接到国外的形式发票如何入账?是否需要到税务部门登记备案? 【解答】根据规定：单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或凭证，税务机关在纳税审查时有疑义的，可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明，经税务机关审核...查看全文

【问题】接到国外的形式发票如何入账?是否需要到税务部门登记备案? 【解答】根据规定：单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或凭证，税务机关在纳税审查时有疑义的，可以要求其提供境外公证机构或者注册会计师的确认证明，经税务机关审核...查看全文

1、不入账可以,但从企业的利益考虑,还是入账好,如果是增值税一般纳税人还可抵扣进项税.      分录:    ...查看全文

您好，很高兴为您服务，这边经过老师查询到网络公示收到房租费未开发票不可以入收不开发票的房租费是不可以入账的，因为这时候你没有正式的发票的话，你即便是把你的房费入到账里边儿以后，那么这时候到了企业所得税汇算清缴的时候，......查看全文

法律分析：一、跨年发票可以入账吗发票可以跨年入账。跨年发票入账的情况有以下几种：1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作，企业需做出专项申报及说明后，准予追补至该项目发生年度计算扣除，但追补确认期限不...查看全文

      收到的服务费发票如何入账?      1、一般纳税人企业收到服务费增值税专...查看全文

1、如果对方提供了劳务发票,可以根据发票直接入帐。提供劳务发票,不用做个人所得税明细申报。      借:相关成本费用科目  &n...查看全文

一、发票复印件是不能作为报销而入账依据的。 但根据国税总局2014第19号公告，“一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的。 购买方可凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方主管税务机关出具的《丢...查看全文

1、发票记账联才是用来入账的；2、发票联抵扣联是用来抵扣认证的一联；3、发票联抵扣联不入账，要将每月的整理装订保管好；4、记账联在就可以入账，发票联抵扣联丢失可以用记账联认证抵扣。丢...查看全文

发票记账联才是用来入账的； 2、发票联抵扣联是用来抵扣认证的一联； 3、发票联抵扣联不入账，要将每月的整理装订保管好； 4、记账联在就可以入账，发票联抵扣联丢失可以用记账联认证抵扣。 丢失发票，可到开票单位取得发票复印件，并加盖开...查看全文

可以,这个通常叫做跨年发票。在一般情况下,会计处理遵循权责发生制"原则,2021年报销2020年的费用支出在原则上是不允许的。 但是发票跨年度报销的问题又是每个企业客观存在的。所以如果费用真实发生,跨年也可入账,申报可以抵扣,但时...查看全文

对于企业实际发生的业务所取得的发票，都是可以而且应该要入账的。所以，企业取得的跨年的发票也是可以入账的，只是一般来说这种发票处理起来比较麻烦，如果不涉及损益类的科目可以直接入账，如果涉及损益类的科目，则还会影响到去年的利润和所得税...查看全文

增值税专用发票可不可以跨年入账 根据《国家税务总局关于增值税一般纳税人取得防伪税控系统开具的增值税专用发票进项税额抵扣问题的通知 》（国税发[2003]17号）文件第一条规定：“增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专...查看全文

单位跨年度的发票可以在本年度列支，但不能超过一年。最新企业会计准则下，固定资产要满足生产、劳务、出租或经营管理持有，并使用寿命超过一个会计年度。固定资产明细账采用固定资产卡片账。...查看全文

可以入账,跨年发票入账的情况有以下几种:1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。   &nb...查看全文

法律分析： 发票没有明细不可以入账。发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款凭证。发票分为增值税普通发票和增值税专业发票。 法律依据 《中华人民共和国发票管理办法》第十九条 销售商品、提供服务...查看全文

律师解答： 可以。超市开具的内容为日用品的发票(没有详细的清单)不能进办公费。若要进办公费，需要以清单列示，证明购买的是办公用品。若没有清单列支证明，可进入管理费用福利费。根据《企业所得税法实施条例》第四十条，企业发生的职工福利费...查看全文

您好，收到的发票金额多开了入账方式: (1)按照发票金额入账 借:现金等(实际收款额) 借:应收账款(多开金额) 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税 (2)多开的金额暂时在“应收账款”科目中挂账，以后做坏账损失处理。...查看全文

收到的发票金额多开了，发票金额大于付款金额的，不受影响，按照10000元入账即可。发票金额大于付款金额的处理情况:开票方(收款方)优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续。报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报。备注说明:账务处...查看全文