临近退休，很多退休老人都希望提前了解自己的养老金大体能领多少。不过，退休养老金的计算实际上还是关系到多个方面的因素，并不是说只知道养老保险个人账户余额就能够算出养老金的。
如果退休养老保险个人账户有4万元，也就说明参保人基本上是按照最低基数缴费的。如果再知道缴费年限的话，基本就能计算出养老金了。不过，相对而言缴费年限的确定可不是那么简单。因为有些缴费年限影响个人账户余额不大，主要有这样三类情况:
第一，视同缴费年限。按照国家规定，国有企业固定工身份的职工实施养老保险制度以前的连续工龄可以视同缴费。除此以外，还包括部分复退军人的军龄、上山下乡知青的务农时间、机关事业单位的连续工龄等等。视同缴费年限是个人无需缴费，由国家承担相应养老保险费的方式，有关缴费年限没有形成个人账户余额。视同缴费年限，主要是通过审核职工档案来进行认定。
第三，低缴费基数情况下的缴费年限。90年代大家的缴费基数真的不高，有的职工每月缴纳的钱数只有两三元，这样记录个人账户的钱数实际上也不多，再加上当初的记账利率并不是很高，因此那些年代形成的个人账户余额并不多。
个人账户四万元，不同缴费年限情况下，养老金待遇有多少?
(一)如果说缴费年限有15年，基本养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。
假设按照60%的最低基数缴费，基础养老金可以领取12%的退休上年度社会平均工资。现在全国使用的退休上年度社会平均工资一般也称为养老金计发基数，普遍在6000到1万元之间。按照7000元计算的话，每月可以领取840元的基础养老金。
个人账户养老金主要跟退休年龄相关了。50岁退休的计发月数是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月。个人账户余额4万元分别对应的个人账户养老金是205元、235元、288元。
也就是说，养老金在1000~1100元左右。
(二)缴费年限有40年，其中统账结合以前的缴费和视同缴费年限15年，养老金是这样计算:
养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金和过渡性养老金三部分构成。
基础养老金，平均缴费指数按照0.6计算的话，每月可以领取32%的社会平均工资呢。
个人账户养老金与前面第一种的计算方式相同。
过渡性养老金，实际上是对有关缴费年限没有个人账户养老金的一种补偿。一般跟社会平均工资相关。像山东省过渡性系数是1.3%的情况下，每一年缴费年限可以多领取0.78%的社会平均工资，15年可以多领取11.7%。
三部分相加，养老金可以领取3200元到3300元左右。
