法律分析：1.小规模纳税人，税控盘抵扣增值税后，你们公司实际缴纳的增值税扣除了税控盘的价格，这是你们实际缴纳的增值税。计算城建税、教育费附加以实际缴纳的增值税来计提缴纳。
2.相关税费的税率或费率
城市维护建设税税率如下：纳税人所在地在市区的，税率为7％；纳税人所在地在县城、镇的，税率为5％；纳税人所在地不在市区、县城或镇的，税率为1％。
教育费附加的费率为3%，地方教育费附加的费率为2%。
3.举个例子，公司所在位置为市区，本月缴纳增值税10000元，那么计算如下：
城建税=10000*7%=700元
教育费附加=10000*3%=300元
地方教育费附加=10000*2%=200元
二、相关法律依据
1.财会（2016）22号文件规定，按现行增值税制度规定，企业初次购买增值税税控系统专用设备支付的费用以及缴纳的技术维护费允许在增值税应纳税额中全额抵减的，按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2.计算公式：增值税附加税是按照国税增值税金额分别计算城建税=增值税*7%教育附加=增值税*3%地方教育附加=增值税*2%
城建税全称为城市建设维护税，1994年税法修订后任然保留了该项税务，只有从事经营管理的单位和个人（即缴纳增值税中的一中)就需要同时缴纳城建税。城市建设惠及我们每一个在城市中生活扎根生活的人，城市建设人人有责，所以偷税漏税是违法且可耻的行为。
