国有企业套取国家资金的处理依据

律师回答

一、套取国家资金违反了什么法律条规?

套取财政资金违反了《财政违法行为处罚处分条例》第六条:

国家机关及其工作人员有下列违反规定使用、骗取财政资金的行为之一的,责令改正,调整有关会计账目,追回有关财政资金,限期退还违法所得。对单位给予警告或者通报批评。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予记大过处分;情节较重的,给予降级或者撤职处分;情节严重的,给予开除处分:

1、以虚报、冒领等手段骗取财政资金;

2、截留、挪用财政资金;

3、滞留应当下拨的财政资金;

4、违反规定扩大开支范围,提高开支标准;

5、其他违反规定使用、骗取财政资金的行为。

二、可能出现套取财政资金的行为有哪些?

专项资金支出也称项目支出,是单位人员经费支出和公用经费支出以外完成特定工作任务的支出。各单位业务性质不一,所反映项目支出也大不相同,要从中套取资金主要在以下三个方面:

1、加大工程量套取。正常情况下,所做工程事先都会编制预算,达到法定额度工程还要按程序进行招投标后实施。工程结束后,会编制工程决算书和经过审计后出具报告作为付款依据。

如果预算和决算数据相差较大,且增加的工程量理由不很充分,就要考虑是否存在虚增或加大工程量套取了,可能会在一些隐蔽工程上做文章,因为隐蔽工程在完工后已掩埋无法看见全貌,很容易伪造数据,这需要审计人员对所检查的项目业务熟悉,情况了解,会计算工程量,能看懂预决算表反映的数据状况。

2、以拨代支转移支出套取。专项资金的检查从中央到地方都很严格,有些单位看着一笔笔专项资金全部用于项目建设上,而单位的公用经费严重不足,或者一些不能见阳光的开支无法支付,就会想办法转移资金,把款拨付到个体私营企业或基层单位,或采取迂回战术,打乱资金拨付的来龙去脉,然后套取或直接把支出票据拿到所拨款单位报销。

在审计时,首先要看所拨付的单位资金是否带帽,大多专项款在下达时会明确是项目名称和使用范围,其次要看所拨付的单位是否符合拨款要求,有无超标准或重复拨付,再次就是要跟踪到所拨付单位审计,看是否进行了项目建设,实施的量有多大,最后看所拨付单位有没有专款专用,是否报销了不是该项目开支的票据等。

3、虚报民生资金套取。近年来国家对民生资金投入数额加大,特别对农村和农民的支农资金和救灾救济资金投入占比高,财政一卡通发放对于杜绝弄虚作假,规范支出起了很好的作用。但有些管理部门和工作人员还是会监守自盗,将应发放农民的一卡通资金截留,或者虚报冒领,或者改变姓名领取。

综合上面所说的,套取国家的资金行为完全违反了我国对政财管理的规定,也会使国家和他人的利益受损,只要实施此行为就会按犯罪的情形来确定罪名,不同的罪名所存在的处罚方式是完全不同的,其目的性就是为了让违法者付出该有的代价。

声明:文章内容系晖律网认证专家律师结合国家法律法规及个人办案经验,并经专家审核校验后发布;若有部分内容因时效性等原因导致内容有误请联系我们进行处理。

相关法律问题
企业套取国家资金怎么处理?

企业套取国家资金的行为根据相关法律规定,将受到责令改正、调整会计账目、追回违规资金、警告、没收违法所得等处罚。如果涉及虚报、冒领等手段骗取财政资金,还可能构成诈骗罪。此外,对直接负责的主管人员和其他责任人员也将面临罚款。政府采购方...查看全文

因诈骗套取国家资金企业怎么处罚?

对于因诈骗套取国家资金的企业和个人,根据诈骗数额和情节严重程度,法律规定了不同的处罚标准。诈骗数额在5万至10万元以上的,可处五年以下有期徒刑、拘役或管制;数额在20万至30万元以上的,可处十年以上有期徒刑或无期徒刑,并可没收财产...查看全文

如何处理违规套取国家资金?

违规套取国家资金将被按照诈骗罪来处罚,财产差额部分会被追缴。套取国家资金构成贪污罪和私分国有资产罪,主要看套取后续行为。犯罪嫌疑人积极退赃可以获得从轻、减轻处罚,甚至免除刑事处罚的机会。根据相关法律规定,诈骗国家财产构成犯罪的将面...查看全文

个人套取国家资金应该处理

个人套取国家资金具体应该处理并无明确规定,目前只有河南省出台了相关的量刑指导意见,个人以非法占有为目的,严重弄虚作假,虚构并不存在的企业或项目,伪造关键性申报材料,符合诈骗罪构成要件的,应当对使用人以诈骗罪定罪处罚。 河南省人民检...查看全文

个人套取国家资金如何处理

个人套取国家资金具体如何处理并无明确规定,目前只有河南省出台了相关的量刑指导意见,个人以非法占有为目的,严重弄虚作假,虚构并不存在的企业或项目,伪造关键性申报材料,符合诈骗罪构成要件的,应当对使用人以诈骗罪定罪处罚。 河南省人民检...查看全文

套取国家资金如何处罚

套取国家资金据为己有的话,可能构成贪污罪。根据具体的实际情况其处罚方法也不同,具体如下: (一)个人贪污数额在十万元以上的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,可以并处没收财产;情节特别严重的,处死刑,并处没收财产。 (二)个人贪污数...查看全文

套取国家资金怎么处罚?

套取国家资金肯定会有处罚,但是对应的处罚标准需要根据具体的实际情况来看,不同的情况其处罚标准是不一样的。因此这样的违法行为千万不要做,否则的话就是拿自己的后半生做赌注。 一、套取国家资金怎么...查看全文

套取国家资金怎么处罚

套取国家资金据为己有的话,可能构成贪污罪。根据具体的实际情况其处罚方式也不同,具体如下: (一)个人贪污数额在十万元以上的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,可以并处没收财产;情节特别严重的,处死刑,并处没收财产。 (二)个人贪污数...查看全文

套取国家资金怎么处罚?

套取国家资金肯定会有处罚,但是对应的处罚标准需要根据具体的实际情况来看,不同的情况其处罚标准是不一样的。因此这样的违法行为千万不要做,否则的话就是拿自己的后半生做赌注。...查看全文

套取国家资金怎么处罚?

套取国家资金可能构成贪污罪,根据金额不同将面临不同的刑事处罚,包括有期徒刑、无期徒刑、死刑,并可并处没收财产。套取公款的刑事处罚也取决于具体情况,包括诈骗罪、行贿罪、伪造罪等。因此,套取国家资金需谨慎,遵守法律规定,以免受到法律制...查看全文

套取国家资金怎样处罚

套取国家资金据为己有的话,可能构成贪污罪。根据具体的实际情况其处罚形式也不同,具体如下: (一)个人贪污数额在十万元以上的,处十年以上有期徒刑或者无期徒刑,可以并处没收财产;情节特别严重的,处死刑,并处没收财产。 (二)个人贪污数...查看全文

企业套取国家项目资金需要归还资金吗?

律师分析: 当然需要归还资金,企业套取国家项目资金是触犯法律的行为。套取国家专项资金,如果以单位的名义将国有资产集体私分给个人,数额较大,犯罪事实清楚,证据确实充分的,应当以私分国有资产罪追究其刑事责任。 【法律依据】: 《中华...查看全文

企业套取国家项目资金需要归还资金吗?

法律解析: 当然需要归还资金,企业套取国家项目资金是触犯法律的行为。套取国家专项资金,如果以单位的名义将国有资产集体私分给个人,数额较大,犯罪事实清楚,证据确实充分的,应当以私分国有资产罪追究其刑事责任。 【法律依据】: 《中华...查看全文

企业套取国家项目资金需要归还资金嘛?

律师解答: 当然需要归还资金,企业套取国家项目资金是触犯法律的行为。套取国家专项资金,如果以单位的名义将国有资产集体私分给个人,数额较大,犯罪事实清楚,证据确实充分的,应当以私分国有资产罪追究其刑事责任。 【法律依据】: 《中华...查看全文

企业套取国家项目资金需要归还资金吗

法律分析:对于企业套取国家资金的认定是要根据实际情况来决定,如果符合诈骗罪构成要件的,应当对使用人以诈骗罪定罪处罚。诈骗公私财物,数额较大的,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的...查看全文

企业套取国家项目资金需要归还资金吗?

法律解析: 当然需要归还资金,企业套取国家项目资金是触犯法律的行为。套取国家专项资金,如果以单位的名义将国有资产集体私分给个人,数额较大,犯罪事实清楚,证据确实充分的,应当以私分国有资产罪追究其刑事责任。 【法律依据】: 《中华...查看全文

企业套取国家项目资金需要归还资金吗

法律分析: 对于企业套取国家资金的认定是要根据实际情况来决定,如果符合诈骗罪构成要件的,应当对使用人以诈骗罪定罪处罚。诈骗公私财物,数额较大的,处三年以下有期徒刑、拘役或者管制,并处或者单处罚金;数额巨大或者有其他严重情节的,处三...查看全文

套取国家财政资金

套取财政资金违法行为将受到处罚,包括责令改正、追回资金、退还违法所得。单位可能受到警告或通报批评,主管人员和其他责任人员可能受到记大过、降级、撤职或开除处分。...查看全文

企业套取国家资金15万元犯什么罪?

企业套取国家资金15万元涉嫌诈骗罪。在申报过程中,以非法占有为目的,虚构企业或项目,伪造申报材料,严重弄虚作假,符合诈骗罪构成要件。根据《刑法》第266条,诈骗公私财物数额较大的可处三年以下有期徒刑,数额巨大或有严重情节的可处三年...查看全文

纪委如何处理套取国家资金的案件?

纪委对套取国家资金的处理及套取国家资金罪的认定标准。非犯罪行为可组织处理,犯罪行为应移送司法机关。移送方式取决于是否涉嫌犯罪。套取国家资金构成贪污罪的标准包括社会危害性、侵犯公共财物、故意和利用职务便利等。套取国家资金构成私分国有...查看全文