房屋租赁发票的抵扣与用途相关。根据不同情况，一般纳税人可以抵扣部分专用发票。例如，租用门面店铺用于销售免税项目，同时兼营应税货物的可以抵扣；租用住房用于职工住宿、娱乐的不可抵扣，但用作仓库、办公场所的可以抵扣。同样，租用厂房用于生...查看全文

法律分析：增值税发票已经开给客户，成为债权，客户一直不付款，可以通过法律诉讼来解决，但权利举张不要超过3年。《中华人民共和国民法典》第一百八十八条向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。法律另有规定的，依照其规...查看全文

公司对于已经收款未开发票的情况要怎么做账呢?1、公司已收款，做以下账务处理。2、当满足确认收入的条件时，无论是否开票，都做以下账务处理。3、注意，对于已确认收...查看全文

解决方案      (1) 核实已开发票查询界面查询条件是否选择正确; ...查看全文

跨月发票需红冲抵销，需持原发票联审批认可后开具红字发票。红字发票与原发票联一同粘贴，由税务机关审查。纳税人根据认可信息自动生成红字发票，除金额为负且备注栏有特定内容外，其他与原发票相同。...查看全文

1、按财税法规的要求，应做未开票收入，即使对方不开具发票，也应开出普票，然后报税。 2、现在有很多企业都没有按正常手续来，即使钱进了对公户，他们都是直接将这笔钱用支票转出来事提现，而在存款日记账上既不反映收款，也不反映转出，所以在...查看全文

1、按财税法规的要求，应做未开票收入，即使对方不开具发票，也应开出普票，然后报税。 2、现在有很多企业都没有按正常手续来，即使钱进了对公户，他们都是直接将这笔钱用支票转出来事提现，而在存款日记账上既不反映收款，也不反映转出，所以在...查看全文

处理方法一:直接按增值税专票的全价入账,不认证、不抵扣,但这样会造成"滞留票"涉税风险,但金额不大的话一般没有问题.      处理方法二:先把增值税专票认证,...查看全文

企业购入商品后，若货款已付但未收到发票，可通过预付账款或应付账款入账。支付货款时，借预付账款/应付账款，贷银行存款。收到发票后，借原材料等应交税费-增值税-进项税额，贷预付账款/应付账款。这种分录体现了会计制度的严谨性。...查看全文

1、1,第一种方法      款项已付货已到,发票未到,需要先把货的价值暂估入库      ...查看全文

企业取得不合规发票、不合规其他外部凭证的，若支出真实且已实际发生，应当要求对方补开、换开发票、其他外部凭证。补开、换开后的发票、其他外部凭证符合规定的，可以作为税前扣除凭证。注意，如果发票对应年度企业所得税汇算清缴期已经结束，企业...查看全文

预付账款账务处理的四大个流程：一、本科目核算企业按照合同规定预付的款项。预付款项情况不多的，也可以不设置本科目，将预付的款项直接记入“应付账款”科目。企业进行在建工程预付的工程价款，也在本科目核算；二、本科...查看全文

对于已经支付的货款或费用,如果确定无法收回发票,企业应该怎么进行处理呢?处理方法请见下文内容。      1、对于已经支付的货款或费用,如果确定无...查看全文

律师解答： 红字发票是指在已经开具的发票上进行冲销或作废等操作的发票，主要用于纠正错误开票和退货等情况。根据税法规定，红字发票必须注明开具原因和内容，并须由纳税人和销售方同时盖章、签字确认，加盖税务机关的发票作废章，最后纳税人应及...查看全文

律师分析： 红字发票是指在已经开具的发票上进行冲销或作废等操作的发票，主要用于纠正错误开票和退货等情况。根据税法规定，红字发票必须注明开具原因和内容，并须由纳税人和销售方同时盖章、签字确认，加盖税务机关的发票作废章，最后纳税人应及...查看全文

专用发票金额与付款金额不一致的原因与账务处理?      首先，对于专用发票金额与...查看全文

红字发票账务处理 1、红字发票会计分录： 借：应收账款(红字) 贷：主营业务收入(红字) 应交税费---应交增值税---销项税(红字) 2、开具正确的发票会计分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费---应交增值税---销...查看全文

法律分析：1、红字发票会计分录：借：应收账款(红字) 贷：主营业务收入(红字) 应交税费---应交增值税---销项税(红字) 2、开具正确的发票会计分录： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费---应交增值税---...查看全文

1、红字发票会计分录：借：应收账款(红字)贷：主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税(红字)2、开具正确的发票会计分录：借：应收账款贷：主营...查看全文

1、首先结转出未交增值税:      借:应交税费——应交增值税(销项税额)      贷...查看全文