信用证与保函的区别及应用

律师回答
摘要:信用证与保函在外贸结算中的区别。信用证由银行承担第一性付款责任,适用范围广,以货运单据为付款依据,可融资。保函由见索即付保函银行承担第一性付款责任,适用范围更广,以索赔书为付款依据,不能融资。信用证与合同独立,保函银行可能卷入合同纠纷。
外贸结算是对外贸易中很重要的一个环节,在外贸结算中用的比较多的是信用证与保函,那么这两种结算方式有什么不同呢?下面一起来看看吧。
信用证(L/C)是指银行根据进口人(买方)的请求,开给出口人(卖方)的一种保证承担支付货款责任的书面凭证。在信用证内,银行授权出口人在符合信用证所规定的条件下,以该行或其指定的银行为付款人,开具不得超过规定金额的汇票,并按规定随附装运单据,按期在指定地点收取货款。
保函(L/G)又称保证书,是指银行、保险公司、担保公司或个人应申请人的请求,向第三方开立的一种书面信用担保凭证,为被保证人投标、预约报修、支付工程款等行为担保,保证在其未能履约时,保证人代为履行义务或者赔偿损失。保函是保证人、保函受益人、合同的债权人达成的协议,是保证合同的一种表现形式。
信用证与保函的区别:
1、银行付款责任不同:在信用证业务中,开证行承担第一性付款责任;在银行保函业务中,见索即付保函银行承担第一性付款责任,而有条件保函银行则承担第二性付款责任。
2、适用范围不同:信用证业务一般只适用于货物买卖,而银行保函除适用货物买卖外,更多的用于国际工程承包、投标招标、借款贷款等业务,因而适用范围更广。
3、对单据要求不同:信用证项下货运单据是付款的依据,单证不符银行可拒付,银行保函项下单据不是付款的依据,一般凭索赔书或其他文件付款。
4、能否融资不同:信用证项下受益人可通过议付取得资金融通,而银行保函项下单据不成为索汇的依据,也不能做抵押贷款,受益人不能取得资金融通。
5、与合同关系不同:信用证与合同是两个完全独立的契约;而出具有条件的保函的银行,当受益人以对方不履约,提交书面陈述或证明,要求银行履行赔偿诺言时,银行一般须证实不履约的情况,如果双方意见不一,保证银行就会被牵连到交易双方的合同纠纷中去。有的国家,如美国、日本等,法律禁止银行介入商事纠纷,故不允许银行开立银行保函。
以上就是关于信用证与保函区别的相关介绍了,如果想要了解更多外贸知识,欢迎持续关注立量多动态。
延伸阅读
结语:信用证和保函是外贸结算中常用的两种方式。信用证是银行为买卖双方提供的一种支付保障,而保函则是一种信用担保凭证。它们在银行付款责任、适用范围、对单据要求、融资能力以及与合同关系等方面存在差异。了解信用证和保函的区别对于外贸行业的从业人员非常重要。如需了解更多外贸知识,请持续关注立量多动态。
法律依据
中华人民共和国商业银行法(2015修正):第四章 贷款和其他业务的基本规则 第四十二条 借款人应当按期归还贷款的本金和利息。
借款人到期不归还担保贷款的,商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权,应当自取得之日起二年内予以处分。
借款人到期不归还信用贷款的,应当按照合同约定承担责任。

声明:文章内容系晖律网认证专家律师结合国家法律法规及个人办案经验,并经专家审核校验后发布;若有部分内容因时效性等原因导致内容有误请联系我们进行处理。

相关法律问题
备用信用证与银行保证函的区别

备用信用证与银行保函在国际贸易中被广泛使用,两者在促进贸易、保证付款能力和受益人利益方面起着共同作用。然而,两者在法律属性、责任承担、独立性和法律依据方面存在差异。备用信用证由银行作为主债务人承担付款责任,而银行保函具有第一性或第...查看全文

即期信用证与远期信用证的区别

即期信用证和远期信用证的区别在于付款期限和定义。即期信用证收到单据后立即付款,而远期信用证在特定期限后付款。即期信用证是凭即期跟单汇票或单据收款,收汇安全迅速;远期信用证是先承兑后付款。即期信用证可分为单到付款和电汇索偿条款信用证...查看全文

银行反担保保函与保函的区别及解析

银行反担保保函与银行保函的区别在于前者是第三方为银行提供担保,而后者是银行为客户提供担保。保函的作用是确保货物交付和结汇顺利进行。保函的法律效力在汉堡规则中有明确规定,保护第三方权益。委托人的责任是偿还担保人垫付的款项,担保人负责...查看全文

预付款保函与履约保函的区别及解释

履约保函与预付款保函的主要区别在于保证责任和担保时间。履约保函由担保人为施工方向业主提供,保证施工方履行合同责任;预付款保函由保证人为施工方向业主提供,保证施工方履行扣还预付款义务。履约保函的担保时间较长,贯穿整个项目;预付款保函...查看全文

独立保函与非独立保函的定义及区别

保函分为从属性保函和独立性保函两种性质。传统从属性保函是基础合同的附属性契约,保函的法律效力与基础合同相关,担保人的责任是第二性的付款责任。而独立性保函则具有独立效力,担保人只根据保函本身的条款决定是否支付受益人的索赔要求。独立性...查看全文

信用证与保函相同之处

1、定义和法律当事人基本相同。银行保函和备用信用证,他们都是由银行应某项交易合同项下的当事人的请求或指示,向受益人出立的书面文件承诺对提交的在表面上符合其条款规定的书面索赔声明或其他单据予以付款。两者的法律...查看全文

调档函与提档函的定义及区别

调档函和提档函是人事工作中的术语,用于高度计划体制下的人事管理制度。调档函是调入单位向当前单位发出的函件,用于调阅拟调入人的个人人事档案。而提档函只是将档案提出,但档案关系仍在原单位。...查看全文

银行保函与信用证的差异分析

银行保函与信用证的主要区别及银行保函的定义。 银行保函与信用证在付款责任、适用范围、对单据要求、融资能力和合同关系等方面存在差异。银行保函是一种银行信用工具,是银行为申请人或委托人向受益方提供的书面担保,确保申请人履行义务并在未能...查看全文

信用卡诈骗罪与盗窃并使用信用卡的区别及处罚

1.如果存在下列情形可以证明行为人没有诈骗故意的,不能以犯罪论处: (1)不知使用的是伪造、作废的信用卡的。 (2)误用他人信用卡或者虽系冒用但无非法占有他人财物的目的。 (3)善意透支。善意透支是允许的,因此不存在构成犯罪的问题...查看全文

信用卡管理罪与信用卡诈骗罪的区别及演变

信用卡诈骗罪与妨害信用卡管理罪的区别在于占有目的不同,犯罪程度不同,数量较大时触犯两罪,且应以后罪吸收前罪。《刑法》第一百七十七条之一为妨害信用卡管理罪的法律依据,对不同情形的处罚做出规定。...查看全文

保证金与备用金的区别

押金与定金的区别:押金是担保行为,违约情况下扣除;定金是债权担保,履约后抵作价款或收回。根据《民法典》,定金合同自实际交付定金时成立,数额不得超过主合同标的额的20%。...查看全文

高利贷信用与现代信用的区别

1、从存在的基础看,高利贷信用存在的基础是小生产占优势的旧生产方式。现代信用存在的基础是社会化的大生产方式,经济中广泛存在盈余或赤字单位;2、从借贷的目的看,高利贷主要用于生活性消费,与生产没有密切联系。现代信用主要用...查看全文

信用担保和保证担保的区别

信用担保和保证担保区别包括:1、保险涉及的当事人不同。保证保险是义务人请保险人向权利人担保自己的信用,信用保险是权利人请保险人担保义务人的信用;2、保险性质不同。保证保险通过出立保证书来承保,而信用保险是通...查看全文

保函与备用信用证不同之处有什么

保函与备用信用证不同之处在于:一是保函有从属性保函和独立性保函之分,备用信用证无此区分。保函在性质上有从属性保函和独立性保函之分,备用信用证作为信用证的一种形式,并无从属性与独立性之分,它具有信用证的“独立...查看全文

相邻权与相邻关系的区别及应用

相邻权与相邻关系的区别在于,相邻关系是相邻权的请求权基础,包括权利和义务。相邻权涉及通行、施工、用水、防险、环保等方面的权利,要求相邻各方互相尊重、合理使用,并给予补偿。...查看全文

银行保函和信用证的差别是什么?

法律解析: 银行保函和信用证区别的区别如下:1、银行付款条件:信用证的目的是为了保证交易的正常进行;银行保函的目的是在交易无法按计划进行时尽量减少损失;2、适用范围:信用证一般用于货物买卖;银行保函一般用于货物买卖、借贷款、工程承...查看全文

银行保函和信用证的差别是什么?

律师解答: 银行保函和信用证区别的区别如下:1、银行付款条件:信用证的目的是为了保证交易的正常进行;银行保函的目的是在交易无法按计划进行时尽量减少损失;2、适用范围:信用证一般用于货物买卖;银行保函一般用于货物买卖、借贷款、工程承...查看全文

银行保函和信用证的差别是什么?

法律解析: 银行保函和信用证区别的区别如下:1、银行付款条件:信用证的目的是为了保证交易的正常进行;银行保函的目的是在交易无法按计划进行时尽量减少损失;2、适用范围:信用证一般用于货物买卖;银行保函一般用于货物买卖、借贷款、工程承...查看全文

信用卡与票据的区别

(1)信用卡是一种商品,是一种特殊的金融商品,它要用货币去购买,而票据则不是商品;(2)票据作为支付工具,在发挥作用的时候,要受到时间、空间、金额和受益人的限制,在一定的时间里由特定的受益人到事前确定的地方安票据所填列...查看全文

履约保证金与履约保函在商业合同中的作用及区别(最新年份)

履约保函是银行向业主支付一定金额的履约保证,具有格式限制和条件;履约保证金是承包人向发包人支付合同金额10%的担保金,难以要回。因此,选择履约保函是明智的选择。...查看全文