城乡居民养老保险和职工基本养老保险
是我们国家的最基础的两种社会保险。灵活就业人员可以自由选择参加一种养老保险,究竟选择哪一个?很多人却犯了难。有人出了一个主意,哪个养老金高就交哪个。那么缴纳相同的钱数,究竟哪个养老金高呢?
两种养老保险的养老金计算公式不一样。
(一)职工基本养老保险,分为企业职工和灵活就业人员参保。灵活就业人员参保,一般是按照个人选择缴费基数的20%缴纳。绝大多数人为了减轻负担,都是选择最低缴费基数。比如说,山东省2021年最低缴费基数(临时)是3457元,每月就需要缴纳691.4元,一年是8296.8元。这种情况下,一月能领多少养老金呢?
基础养老金和个人账户养老金
两部分。基础养老金是跟社平工资相挂钩,每按照60%基数缴费12个月,可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资的基础养老金。但是,山东省目前养老金计发基数和缴费基数有所脱节,但只是过渡性的临时措施,我们统一按照缴费基数确定的社平工资5762元来计算(实际养老金计发基数高一些)。假设当年缴费当年退休,基础养老金可以领取0.8%的社平工资,就是46.1元。
个人账户养老金是按照缴费基数的8%记入的,如果当年退休不计算个人账户记账利率,个人账户的余额是3318.72元,如果60岁退休个人账户计发月数是139个月,每月可以领取23.88元的个人账户养老金。
两部分养老金相加是69.98元。
(二)城乡居民养老保险,个人缴费部分全部进入个人账户,各地设置的缴费档次不同,但我们假设跟灵活就业人员参保钱数一样,都是8296.8元。
城乡居民养老保险,除了个人缴费部分记入个人账户以外,国家还会给予一定的补贴,山东省一般是超过1500元以后,都按照100元档次进行额外补贴。
这样实际进入个人账户是8396.8元,60岁的养老金计发月数是139个月,每月可以领取60.41元的个人账户养老金。
城乡居民养老保险还有一部分基础养老金,只要缴费满15年,山东省的城乡居民养老保险基础养老金最低标准是142元(2020年7月1日开始执行)。如果缴费年限超过15年,每多出一年会额外增发1%。平均到一年,相当于是9.47元。
两部分养老金相加是69.88元
。
养老金待遇几乎是一样的。不过,不能简单的认为两种养老保险待遇一样。让我们再比较其他部分。
如果
参保人去世
,职工养老保险可以领取的是丧葬费、抚恤金(也叫做一次性救济金)、个人账户余额待遇。城乡居民养老保险没有抚恤金待遇,但是个人缴纳的钱数全部在个人账户中,肯定不会亏本,而且还有丧葬费。职工养老保险的抚恤金的标准是10个月的社会平均工资,丧葬费是1000元,假设丧葬费也是按照社平缴费基数计算(实际比较高),平均到每年是3908元,再加上个人账户3318.72元,合计回本只有7226.72元,少于个人缴纳的部分。也就是说,城镇职工养老保险有可能亏本。
但是,职工基本养老保险退休以后的养老金,年年会根据社会平均工资和物价增长情况而增长。主要还是由于社平缴费基数提高,国家要保证待遇的公平性。按照2020年山东省养老金调整方案,如果缴费15年、且养老金1000元,能够每月增加基本养老金92元。而城乡居民养老保险并不是每年都会调整。2018年至2020年7月1日,才调整了24元。毕竟基础养老金都是政府补贴,政府要考虑财政来源。
所以,尽管灵活就业人员养老保险有其不确定性,但是其养老金待遇和其他福利待遇更高,保障更好。只要有负担能力还是应当
首选职工养老保险
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