法律解析：
退房贷产生的个人所得税是根据持有期限和当地税务政策来计算的。持有期限指的是购买房屋至转让时的时间间隔，正常情况下，持有期限超过两年的房屋转让是免税的。如果持有时间不足两年，需要缴纳个人所得税。个人所得税计算公式为：应纳税所得额 = 转让收入 - 房屋购买成本 - 增值税 - 手续费等支出。其中，房屋购买成本包括购房款、契税、公证费、中介费、房产证办理费等。增值税是指房屋转让时需要缴纳的增值税。手续费等支出包括装修费用、物业费用等。根据当地税务政策，可以确定个人所得税的税率和免征额度。需要注意的是，不同省市的税务政策有所不同，具体应缴纳的个人所得税金额需要根据当地实际情况来计算。
【法律依据】：
《中华人民共和国个人所得税法》第一条 在中国境内有住所，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计满一百八十三天的个人，为居民个人。居民个人从中国境内和境外取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。在中国境内无住所又不居住，或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满一百八十三天的个人，为非居民个人。非居民个人从中国境内取得的所得，依照本法规定缴纳个人所得税。纳税年度，自公历一月一日起至十二月三十一日止。
