1、不入账可以,但从企业的利益考虑,还是入账好,如果是增值税一般纳税人还可抵扣进项税.      分录:    ...查看全文

法律分析：1、收入入账不是按有票和无票入账的，而是按每一笔业务入账的。无票收入入账直接按货款金额除以1.17记入主营业务收入，再乘0.17记入应交税费——应交增值税——销项税。 2、无票收入的报税在税控系统中有专门的录入窗口，这...查看全文

1、如果对方提供了劳务发票,可以根据发票直接入帐。提供劳务发票,不用做个人所得税明细申报。      借:相关成本费用科目  &n...查看全文

律师分析： 1.收到的增值税普通发票是不存在认证与抵扣问题，与其他普通发票一样全额计入采购成本入账；发生时做：借：原材料/库存商品等科目（价税合计金额） 贷：银行存款/应付账款等科目。2.一般纳税人无论是开具增值税专用发票还是增值...查看全文

法律解析： 1.收到的增值税普通发票是不存在认证与抵扣问题，与其他普通发票一样全额计入采购成本入账；发生时做：借：原材料/库存商品等科目（价税合计金额） 贷：银行存款/应付账款等科目。2.一般纳税人无论是开具增值税专用发票还是增值...查看全文

法律分析:1.收到的增值税普通发票是不存在认证与抵扣问题，与其他普通发票一样全额计入采购成本入账；发生时做：借：原材料/库存商品等科目（价税合计金额） 贷：银行存款/应付账款等科目。2.一般纳税人无论是开具增值税专用发票还...查看全文

收到增值税普通发票如何入账 收到专用发票和普通发票做账时：1、增值税专用发票可以用来抵扣税额，故做会计分录时应体现出相应的税费。借：库存商品（或原材料、固定资产等）应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款（或现金、应付账款、预...查看全文

1.收到的增值税普通发票是不存在认证与抵扣问题，与其他普通发票一样全额计入采购成本入账；发生时做：借：原材料/库存商品等科目（价税合计金额） 贷：银行存款/应付账款等科目。2.一般纳税人无论是开具增值税专用发票还是增值税普通发票，...查看全文

法律分析:普通发票不可以做抵扣，故税费不需列税费单独体现。但是增值税专用发票可以用来抵扣税额，故应体现出相应的税费。借的写法为库存商品应交税费-应交增值税。法律依据:《《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则...查看全文

收到增值税普通发票如何入账 收到专用发票和普通发票做账时：1、增值税专用发票可以用来抵扣税额，故做会计分录时应体现出相应的税费。借：库存商品（或原材料、固定资产等）应交税费-应交增值税（进项税额）贷：银行存款（或现金、应付账款、预...查看全文

法律解析： 付一年的软件服务费是企业在购买软件服务时，一次性支付一年的服务费用。在会计核算中，应当按照实际使用期限进行分期入账。具体来说，可以按照以下步骤进行操作： 【法律依据】： 《中华人民共和国劳动合同法》第一条 为了完善劳...查看全文

律师分析： 付一年的软件服务费是企业在购买软件服务时，一次性支付一年的服务费用。在会计核算中，应当按照实际使用期限进行分期入账。具体来说，可以按照以下步骤进行操作： 【法律依据】： 《中华人民共和国劳动合同法》第一条 为了完善劳...查看全文

律师解答： 付一年的软件服务费是企业在购买软件服务时，一次性支付一年的服务费用。在会计核算中，应当按照实际使用期限进行分期入账。具体来说，可以按照以下步骤进行操作： 【法律依据】： 《中华人民共和国劳动合同法》第一条 为了完善劳...查看全文

未开票收入应如何做账?1、未开票收入直接按开票方式入账.相关分录如下:借:银行存款贷:主营业务收入应交税金-应交增值税2、无票收入在税控系统中有专门的录入窗口.3、无票收入入账前，应确认清楚，对方以后是否要发票，若需要发票的话可以...查看全文

企业取得不合规发票、不合规其他外部凭证的，若支出真实且已实际发生，应当要求对方补开、换开发票、其他外部凭证。补开、换开后的发票、其他外部凭证符合规定的，可以作为税前扣除凭证。注意，如果发票对应年度企业所得税汇算清缴期已经结束，企业...查看全文

收取境外服务费不需要缴纳增值税。      根据国家税务总局关于重新发布《营业税改征增值税跨境应税服务增值税免税管理办法(试行)》的公告: ...查看全文

增值税普通发票销项税可以抵扣，但有限制条件。纳税人可以抵扣通行费、农产品进口税、免税农产品销项税、从香港、澳门、台湾和国外购买的产品进项税。然而，购买免税蔬菜、部分鲜肉、鱼和蛋类食品的销项税不可抵扣。此外，抵扣进项税额需要有书面合...查看全文

一、企业收到的国外发票可以入账吗?根据《中华人民共和国发票管理办法》(中华人民共和国财政部令第6号)文件的规定：单位和个人从中国境外取得的与纳税有关的发票或者凭证，税务机关在纳税审查时有疑义的，可以要求其提供境外公证机...查看全文

收到的发票金额多开了，发票金额大于付款金额的，不受影响，按照10000元入账即可。发票金额大于付款金额的处理情况:开票方(收款方)优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续。报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报。备注说明:账务处...查看全文

您好，收到的发票金额多开了入账方式: (1)按照发票金额入账 借:现金等(实际收款额) 借:应收账款(多开金额) 贷:主营业务收入 贷:应交税金--增值税 (2)多开的金额暂时在“应收账款”科目中挂账，以后做坏账损失处理。...查看全文