社会保险费应该如何计算-法律问答|晖律网

社会保险费应该如何计算

回答于2024-04-26 阅读（2679）

律师回答

摘要：本文介绍了社会保险费的计算方式、缴费基数和缴费比例等基本概念和相关规定。社会保险费是按照纳税人的实际工资计算的,而缴费基数是指企业或者职工个人用于计算缴纳社会保险费的工资基数,缴费比例则根据不同的社会保险险种而有所不同。此外,还介绍了社会保险的定义、作用和主要项目。

社会保险费的计算方式是按照所缴纳的保险费用来计算的，而这些保险费用是按照纳税人的实际工资来计算的。
1.养老的比例全国基本一致，其他的比例略有不同，以当地规定为准。
2.社会保险的缴费金额是由本人工资和费率计算出来，由企业和个人共同负担。
3.养老保险金：公司(单位)承担20%，个人承担8%。
4.医疗保险金：公司(单位)承担8%，补充医疗1.2%-9.2%，个人承担2%
5.失业保险金：公司(单位)承担2%，个人承担1%
6.工伤保险金：公司(单位)承担0.6%
7.生育保险金：公司(单位)承担0.7%
二、社保缴费基数
社保的缴费基数，是指企业或者职工个人用于计算缴纳社会保险费的工资基数，用此基数乘以规定的费率，就是企业或者个人应该缴纳的社会保险费的金额。
各地的社保缴费基数与当地的平均工资数据相挂钩。它是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来确定的。每年确定一次，且确定以后，一年内不再变动，社保基数申报和调整的时间，一般是在7月。
企业一般以企业职工的工资总额作为缴费基数，职工个人一半则以本人上一年度的月平均工资为个人缴纳社会保险费的工资基数。在我国，缴费基数由社会保险经办机构根据用人单位的申报，依法对其进行核定。
三、缴费比例
缴费比例，即社会保险费的征缴费率。我国《社会保险法》对社会保险的征缴费率并未作出具体明确的规定。按照我国现行的社会保险相关政策的规定，对不同的社会保险险种，我们实行不同的征缴比例。
四、扩展资料
社会保险是一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度。社会保险的主要项目包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险。
社会保险计划由政府举办，强制某一群体将其收入的一部分作为社会保险税(费)形成社会保险基金，在满足一定条件的情况下，被保险人可从基金获得固定的收入或损失的补偿，它是一种再分配制度。

延伸阅读

社会保险费是中华人民共和国社会保障体系的重要组成部分，对于保障劳动者基本生活和促进经济发展具有重要作用。计算社会保险费的方式和注意事项是社会保险制度的重要内容，以下对此进行法律分析。

根据《中华人民共和国社会保险法》的规定，社会保险费的计算方式为：职工工资总额乘以单位缴费费率之和。单位缴费费率由社会保险行政部门根据职工工资总额和社会保险费的实际情况确定，并可根据实际情况进行调整。

在计算社会保险费时，需要注意以下几点：首先，应将职工工资总额中的基本工资、绩效工资、津贴和奖金等全部纳入计算范围；其次，应根据单位的具体情况，合理确定缴费费率，并报社会保险行政部门备案；最后，缴费单位应按时足额缴纳社会保险费，确保社会保险制度的可持续发展。

总之，社会保险费的计算方式和注意事项是保障劳动者权益、促进经济发展的重要措施。各用人单位应当遵守相关法规，按时足额缴纳社会保险费，为构建和谐社会作出积极贡献。

法律依据

中华人民共和国社会保险法：第八章社会保险基金第七十一条国家设立全国社会保障基金，由中央财政预算拨款以及国务院批准的其他方式筹集的资金构成，用于社会保障支出的补充、调剂。全国社会保障基金由全国社会保障基金管理运营机构负责管理运营，在保证安全的前提下实现保值增值。
全国社会保障基金应当定期向社会公布收支、管理和投资运营的情况。国务院财政部门、社会保险行政部门、审计机关对全国社会保障基金的收支、管理和投资运营情况实施监督。
中华人民共和国社会保险法：第八章社会保险基金第六十四条社会保险基金包括基本养老保险基金、基本医疗保险基金、工伤保险基金、失业保险基金和生育保险基金。除基本医疗保险基金与生育保险基金合并建账及核算外，其他各项社会保险基金按照社会保险险种分别建账，分账核算。社会保险基金执行国家统一的会计制度。
社会保险基金专款专用，任何组织和个人不得侵占或者挪用。
基本养老保险基金逐步实行全国统筹,其他社会保险基金逐步实行省级统筹，具体时间、步骤由国务院规定。
中华人民共和国社会保险法（2018修正）：第七章社会保险费征缴第六十一条社会保险费征收机构应当依法按时足额征收社会保险费，并将缴费情况定期告知用人单位和个人。

声明：文章内容系晖律网认证专家律师结合国家法律法规及个人办案经验，并经专家审核校验后发布；若有部分内容因时效性等原因导致内容有误请联系我们进行处理。

相关法律问题

问公司员工社会保险应该如何计算

答

法律解析：根据政策和法律的相关规定，公司员工的社保计算方式为缴费基数与缴费比例的乘积。一般来说，缴费比例是固定的，但是对于不同的保险种类有不同的比例，但是缴费基数一般因地区而异、因人而异，所以对于员工个人而言需要自行确认相应数额...查看全文

问公司员工社会保险应该如何计算

答

问社会保险费率如何计算？

答

社保缴纳比例如下：养老保险单位缴费20%，个人缴费8%；医疗保险单位缴费8%，个人缴费2%；工伤保险单位缴费0.2%，生育保险单位缴费0.8%，个人不缴费；失业保险单位和个人缴费均为1%。...查看全文

问社会保险缴费基数如何计算？

答

社会保险缴费基数怎么计算：一般以上一年度本人工资收入为缴费基数。（1）职工工资收入高于当地上年度职工平均工资300%的，以当地上年度职工平均工资的300%为缴费基数；（2）职工工资收入低于当地上一年职工平均工资60%的，以当地上一...查看全文

问社会保险缴费基数如何计算？

答

本文介绍了社保缴费基数的概念、计算方法和查询方式。社保缴费基数是国家规定缴费的基数，一般以上一年度本人工资收入为缴费基数。计算方法根据职工工资收入高于、低于当地上年度职工平均工资的百分比确定缴费基数。查询社保基数可前往当地社保局或...查看全文

问社会保险费如何计算和收取？

答

社保代缴费用取决于个人或企业情况。个人代缴费用约为1400元基数加上40-100元代缴服务费。企业代缴费用较个人更便宜，适用于异地办公或公司资源有限的情况。...查看全文

问社会抚养费该如何计算

答

法律分析:社会抚养费目前已经废止。无需计算。根据相关法律规定，取消社会抚养费，清理和废止相关处罚规定，并将入户、入学、入职等与个人生育情况全面脱钩。依法提倡适龄婚育、优生优育，实施三孩生育政策。法律依据:_...查看全文

问社保基数应该如何计算

答

养老保险费缴费基数不低于上年度社会月平均工资的40%，不高于上年度月平均工资的300%，其他险种缴费基数同养老保险。若单位按第一类人员（城镇职工）缴纳，养老保险单位缴纳20%，个人缴纳8%；医疗保险单位缴纳6.5%，个人缴纳2%；...查看全文

问社会保险基数如何计算？

答

不同地区的五险一金缴纳额度规定不同，基数以员工的工资总额为基础。具体比例要向当地的劳动部门去咨询，各地缴纳比例不一样。养老保险缴费比例为单位20%（全部划入统筹基金），个人8%（全部划入个人帐户）；医疗保险缴费比例为单位10%，个...查看全文

问社会保险比例如何计算？

答

律师解答：社会保险费率是社会保险单位在一定时期计算和收取保险费的比率。它通常用百分数(%)或千分数(‰)来表示。职工社保一般分为养老保险，医疗保险，工伤保险，失业保险，生育保险五险，每个险种都有各自的缴费基数上下限以及缴费比例规...查看全文

问社会保险工龄如何计算？

答

法律解析：社保工龄的计算是从缴费年开始计算，计算至法定年限或者退休年限。而法律对此也有具体的规定，即社保的工龄一般系指工人职员以工资收入为生活资料之全部或主要来源的工作时间而言，在计算一般工龄时，应包括本企业工龄在内。【法律...查看全文

问社会保险比例如何计算？

答

问社会保险工龄如何计算？

答

律师解答：社保工龄的计算是从缴费年开始计算，计算至法定年限或者退休年限。而法律对此也有具体的规定，即社保的工龄一般系指工人职员以工资收入为生活资料之全部或主要来源的工作时间而言，在计算一般工龄时，应包括本企业工龄在内。【法律...查看全文

问社会保险的工龄应该怎么计算

答

工龄工资的计算公式为:工龄工资=工龄x工龄工资标准，工龄即服务企业年数。所谓工龄，是指职工自与单位建立劳动关系起，以工资收入为主要来源或全部来源的工作时间。对计算社会保险待遇有法律意义的只是连续工龄和缴费工龄。...查看全文

问个人社会保险费缴纳额如何计算

答

为使广大员工了解社会保险制度，掌握保险费计算和缴纳方法，同时配合公司《社会保险内部征缴办法》的出台，现对员工个人和单位社会保险费如何计算和缴纳作...查看全文

问个人社会保险费缴纳额如何计算

答

一、个人社保缴费计算方法?职工缴纳社保时，个人需要缴纳的部分有养老保险、医疗保险与失业保险，而生育保险和工伤保险则个人不需要参与社保缴费。个人社保缴费总额=个人社保基数*个人社保比例。广州社保最低基数为。...查看全文

问如何计算社会保险养老金？

答

律师解答：养老金=基础养老金+过渡性养老金。基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1％；过渡性养老金=指数化平均缴费工资×享受比例。【法律依据】：《中华人民共和国社会保险法》第...查看全文

问社会保险如何计算并扣除？

答

五险一金扣除是根据一定比例从员工工资中代扣，单位需承担大部分费用。单位不交五险一金违法，员工可向社保部门投诉，违规单位将被责令限期缴纳或补缴。养老、医疗、失业、住房公积金由单位和员工共同承担，生育和工伤保险由单位全额支付。若单位与...查看全文

问如何计算社会保险养老金？

答

法律解析：养老金=基础养老金+过渡性养老金。基础养老金=全省上年度在岗职工月平均工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1％；过渡性养老金=指数化平均缴费工资×享受比例。【法律依据】：《中华人民共和国社会保险法》第...查看全文

问工伤保险的缴费基数应该如何计算？

答

按用人单位工资总额的一定比例征集，标准为工资总额的0.3%至2.5%。由于行业不同，工伤保险的缴费肯定不一样，针对工伤风险程度，对行业的划分为三类，其工伤保险缴费费率及类别划分详情如下：一类为风险较小行业（用人单位职工工资总额0....查看全文